Spesenarten ohne Mwst

Stammdateneingabe in der Spesenart

Spesen,

  • die keine Mwst enthalten,
  • an den Mitarbeitenden ausbezahlt werden und
  • an die Kunden verrechnet oder nicht verrechnet werden, sollen als Verrechnungssatz
  • extern zur Einheit 100 und Nettoansatz 100 und
  • intern zum Brutto- und Nettoansatz 100 internem Mwst-Code "L"
  • in die entsprechende Lohnart übernommen werden.

Entschädigungen ohne Mwst

  Das hat folgende Wirkungen:

  • Gegenüber dem Kunden wird der Nettoansatz plus die Mwst verrechnet, sofern eine Verrechnung stattfindet.
  • Der Mitarbeiter erhält den Nettoansatz.
  • Die Einheit 100 dividiert die Zahlen durch Hundert und multipliziert sie bei der Eingabe mit der "Menge".
  • Die Menge holt den Verrechnungssatz zu dieser Spesenart.
  • Falls im Register Buchhaltung ein Fibu-Konto verwendet wird, dessen Inhalt immer die gleichen Mwst-Codes enthält bzw. enthalten soll, können die Umsätze vor der Mwst-Abrechnung mit einer "Pseudo-Sammelbuchung" mit dem richtigen Mwst-Code richtig gestellt werden, indem im Habenkopf der Betrag ohne Mwst-Code und im Sollkopf der Betrag mit dem Mwst-Code versehen wird.
  • Das bedingt, dass für die unterschiedlichen Mwst-Codes unterschiedliche Spesen-Fibu-Konten errichtet werden, die den Nachweis zu den Mwst-Korrekturbuchungen bilden. Also: pro Mwst-Code und auch für Buchungen ohne Mwst-Code je ein Spesen-Fibu-Konto errichten.

Ansätze pro Anzahl

  • Der Mitarbeitende erhält pro Anzahl eine Entschädigung.

  • Die Entschädigung wird an die Kunden verrechnet oder nicht verrechnet, was

  • entweder bei der Spesenerfassung durch Eintrag "Nein" insFeld "Verr.bar"

  • oder mittels einer separaten Spesenart erfolgt, in welcher im Register Ansätze die Checkbox "Verrechenbar" nicht gestellt ist:

Beispiel Kilometer

  • Der Mitarbeiter erhält CHF 0.70 pro Kilometer.
  • Dem Kunden wird gleichviel oder CHF 1.00 pro Kilometer verrechnet:

Beispiel Mittagessen

  • Der Mitarbeiter erhält CHF XY pro Essen.
  • Dem Kunden wird gleichviel oder CHF YZ pro Essen verrechnet:

Eingabe bei der Spesenerfassung im Register 2

Kilometer-Entschädigung

Beispiel mit Weiterverrechnung an den Kunden (sonst analog wie beim Beispiel für die Essensentschädigung)

Essensentschädigung

Mit Weiterverrechnung an den Kunden: Ohne Weiterverrechnung an den Kunden:

  • entweder mit derselben Spesenart und Eintrag im Feld "Verr.bar" mit "Nein"

oder eine eigene Spesenart, in welcher im Register Ansätze die Checkbox "Verrechenbar" nicht gestellt ist:

Andere Entschädigungen

Beispiel mit Weiterverrechnung an den Kunden (sonst analog wie beim Beispiel für die Essensentschädigung)