Vorauszahlungen an Lieferanten

Vorgehensweise/Handling

Wir empfehlen, Vorauszahlungen bzw. Anzahlungen an Lieferanten wie Rechnungen zu erfassen. Normalerweise wird aber in der Bestellbelegzeile nicht ein Aufwandkonto, sondern ein aktives Anzahlungskonto gewählt.

Überwachung und Zahlung

Die Überwachung und Zahlung des Restbetrages kann wie folgt geschehen:

• "Manuelle" Kontrolle via das Konto "Anzahlungen an Lieferanten". Eine Erleichterung dafür gibt es, indem solchen Buchungen zusätzliche Bemerkungen oder Keywords angebracht werden.
• Nach erfolgter Zahlung der Vorauszahlungsrechnung wird eine Kreditoren-Gutschrift ohne Kontierung erfasst. Zum späteren Zeitpunkt der Verrechnung mit der effektiven Schlussrechnung wird diese Gutschrift kontiert  (Bruttomethode).