Kursdifferenz auf Kreditorsammelkonto buchen

Wenn nicht zu Buchkursen gebucht werden soll, sondern Tages- oder andere vorgegebene Kurse Anwendung finden, werden - falls dies so gewünscht und konfiguriert wird - Kursdifferenzen via das Kreditor-Sammelkonto abgewickelt. Auf dem Geldkonto wird bei der Zahlungsabbuchung der Geldbetrag abgebucht.
Das Bankkonto kann in Haupt- oder in Fremdwährung geführt werden. Die Auswirkungen sind (mit Ausnahme der periodischen Bewertung von Fremdwährungskonten) gleich.
K-Kursdiff auf Buchungen bedeutet Kursdifferenz auf Kreditor-Rechnung aufgrund der Auszahlung.

Vorgehensweise

Der Zahlungsauftrag wird normal erstellt. Für zusammengefasste Zahlungen: siehe in diesem Kapitel unten.
bossERP greift auf die Währungstabelle und setzt zum Zeitpunkt der Zahlungserstellung den dort festgelegten Währungskurs ein.
Dieser Währungskurs kann nun - im Gegensatz zur Standardmethode - verändert:

Der Zahlungsauftrag kann jetzt “auf verarbeitet” gesetzt werden, muss dies aber nicht unbedingt, um den nachstehenden Schritt vornehmen zu können.
Nun kann - bevor der Zahlungsauftrag verbucht wird - die effektive Belastung gemäss Geldkonto/Bankkonto via den Button Wechselkurs der effektive Betrag eingesetzt werden:

Das System rechnet hier keine eigentliche Kursdifferenz aus. Sie wird erst bei der Buchung ermittelt:

Bevor verbucht wird, muss nun zwingend der Zahlungsauftrag auf verarbeitet gesetzt sein. Und nun zu den Buchungen:
Auf dem Geldkonto wird der Geldbetrag ohne Kursdifferenzen gebucht.
Auf dem Sammelkonto wird der Geldbetrag sowie die Kursdifferenz gebucht.

Beispiel mit Skonto

Gleiches Beispiel wie Kursdifferenz Kreditoren auf Bank buchen. Es wird für € 1‘000 Waren via Lieferantenrechnung zum Kurs 1.50 eingekauft. Der Einfachheit halber ohne Mwst. Die Rechnung wird mit € 900 unter Abzug von € 100 Skonto zum Kurs von 1.30 bezahlt. Nachträglich stellt sich heraus, dass der Tageskurs 1.40 war.

Lieferantenrechnung:
Zahlungsauftrag:

Zuerst wird der Zahlungsauftrag erstellt. Es holt den aktuellen Kurs ab der Währungstabelle:

Nachdem der Kurs nun definitv geklärt ist, wird er in die Zahlungsauftragszeile via Button “Währungskurs” eingetragen:

Der Kurs von 1.30 ist nicht mehr sichtbar und auch nicht wirklich relevant.
Der Zahlungsauftrag wird, nachdem der definitive Tageskurs bekannt und eingetragen ist (Kurs 1.40), auf „verarbeitet gesetzt“ (natürlich vor der Verbuchung).
Buchhalterisch relevant sind für den Geschäftsvorfall 1.40 zum Tageskurs und nicht 1.30 (welche entweder nur eine Annahme war oder aus der Währungstabelle gezogen wurde).

Nun die Fibu-Buchungen: zuerst die Rechnung, dann die Zahlung mit ihren Kursdifferenzen:

Ist das Bankkonto ein Fw-Konto, wird es Ende der Periode zum dannzumaligen Kurs neu bewertet:

Zusammengefasste Zahlungen und Kursdifferenzen auf Kreditorensammelkonto

Ausgangslage: 3 Rechnungen à je EUR 1’000, 2 davon zum Kurs 1.50, 1 davon zum Kurs 1.30 = zusammen CHF 4’300.
Zahlungsauftrag erstellen und mehrere Rechnungen als zusammengefasste Zahlungen wählen.
Hier in diesem Beispiel wird die Währung ab Währungstabelle genommen (Kurs 1.30):

Man kann, wenn man möchte, ihn mit dem Button Wechselkurs übersteuern.
Mit Kurs 1.20 ergibt es einen Zahlungsbetrag von CHF 3’600:
Kursdifferenz somit CHF 700. Diese wird erst anlässlich der Buchung in die Fibu ermittelt und verbucht.

Liegen Sammelzahlungen vor, werden sie im Auszahlungsregister des Bestellbeleges aufgeführt:

Falls der Zahlungsauftrag “auf Verarbeitung gesetzt” ist, kann verbucht werden:

Teilzahlungen auf zusammengefassten Zahlungen

Das ist nicht möglich.

Abstimmung Offene Posten und OP-Liste

was mit dem Konto und der Bilanz in Fw und CHF übereinstimmt.