Interne Leistungsverrechnung

Standard-Kostenverrechnungskonzept bossERP

Belastung	Gutschrift
intern
Fibu	gemäss Leistungsdatensatz	Fibu	Gutschriftskonto	gemäss MA oder MA-Gruppen-Register Dossier u. int. Verrechnung
Kst	1. Prio: Dossier 2. Prio: Verrechnungssatz	Kst	Gutschrifts-Kst
Ktr	Ktr	Gutschrifts-Ktr

extern	Debitoren-Sammelkto.	Fibu	Ertragskonto	gemäss Leistungsdatensatz
		Kst	Ertragskst	gemäss Dossier
		Ktr	Ertragsktr

Kostenverrechnungskonzept gemäss Mitarbeiterangabe

Dieses Konzept ist dann gültig, wenn in den Systemeinstellungen der
Leistungserfassung die Checkbox für die “Kostenverrechnung gemäss Mitarbeiterangaben” gestellt ist. Sie schaltet das Standard-Kostenrechnungskonzept
ab.
Es gibt zwei Unterformen, die Mitarbeiter-abhängig sind. Es können somit
die beiden nachstehenden Formen innerhalb des gleichen Mandanten und Finanzjahren
nebeneinander geführt werden. Entscheidend ist die entsprechende Checkox
beim Mitarbeiter gestellt ist oder nicht (“Interne Leistungen immer

gemäss untenstehenden Angaben verbuchen”: ja/nein):

Belastung	Gutschrift
intern: konsequente (rigide Form):
Fibu	gemäss MA oder MA-Gruppen, Register Dossier u. int. Verrechnung	Fibu	Gutschriftskonto	gemäss MA oder MA-Gruppen, Register Dossier u. int. Verrechnung. Achtung: gestellte Checkbox ! Siehe Hinweis *)
Kst	Kst	Gutschrifts-Kst
Ktr	Ktr	Gutschrifts-Ktr

intern: Variante mit zwei Gutschriftsmöglichkeiten:
Fibu	gemäss MA oder MA-Gruppe, Register Dossier u. int. Verrechnung	Fibu	Gutschriftskonto	Prio gemäss MA- oder MA-Gruppen-Register Dossier u. int. Verrechnung. Siehe Hinweis **) Prio gemäss Verrechnungssatz des MA oder der MA-Gruppe oder der Tätigkeit (in dieser Reihenfolge)
Kst	Kst	Gutschrifts-Kst
Ktr	Ktr	Gutschrifts-Ktr

extern	Debitoren-Sammelkto	Fibu	Ertragskonto	gemäss Leistungsdatensatz
		Kst	Ertragskst	gemäss Dossier
		Ktr	Ertragsktr

*) Hinweis:

Es muss zwingend die Checkbox “Interne Leistungen immer gemäss untenstehenden
Angaben verbuchen” gestellt sein.
Ist eines der Belastungs- und Gutschriftsfeldern nicht gefüllt, kann dies zu Fehlern führen.
ERP prüft nicht weiter, sondern nimmt rigide die Einstellungen des Mitarbeiters im Register Dossier u. int. Verrechnung.
**) Hinweis:
Ohne gestellte Checkbox “Interne Leistungen immer gemäss untenstehenden Angaben verbuchen”
!
Im Leistungsdatensatz werden das Fibu-Konto gemäss Verrechnungssatz der Tätigkeit, die Kst und der Ktr gemäss Dossier gezeigt.
Beim periodischen Verbuchen der internen Leistungen werden das Fibu-Konto, die Kst bzw. der Kst gemäss den Einträgen im Register
Dossier und int. Verrechnung eingesetzt.
Das Gutschriftskonto stammt bei der 1. Prio aus dem Register Dossier und int. Verrechnung.
Das Gutschriftskonto ist bei der 2. Prio das Belastungskonto gemäss Verrechnungssatz im Register Ansatz

Ansatz

In beiden Standard- wie im Mitarbeiter-Kostenverrechnungskonzept bedeutet “gemäss Leistungsdatensatz” folgendes:

In erster Prio kommt der Ansatz vom spezifischen MA-Ansatz oder vom MA-Gruppen-Ansatz oder
in zweiter Prio vom Verrechnungssatz der Tätigkeit/Spesen/Auslagen. Der Ansatz wird dem internen Verrechnungssatz entnommen.
Bei der externen Verrechnung (Fakturierung) wird er dem externen Verrechnungssatz
entnommen.

Verbuchung der internen Leistungen

Im Modul Fibu + Bebu, Menüpunkt Buchen

Periode verbuchen - Interne Leistungen.