Abgrenzung Debitoren bei vereinnahmtem Entgelt

Ab Version bossERP 4340

Ab dieser Version werden - im Gegensatz zu früheren Versionen - alle Rechnungen und Zahlungen beim Periode buchen integriert, auch die unbezahlten. Damit ist das Abgrenzungsproblem gelöst. Als Nachweis für die noch nicht abgerechneten Mwst-Position kann das Mwst-Journal (nur nicht abgerechnete Mwst-Buchungen) gedruckt werden.

Bis Version bossERP 4339

Beim System nach vereinnahmtem Entgelt werden die Debitorenrechnungen erst bei der Zahlung in die Finanzbuchhaltung übertragen. Ende Jahr oder anlässlich von Zwischenabschlüssen müssen der Ertrag und die Aktiven abgegrenzt verbucht werden. Um dies automatisch vornehmen zu können, sind folgende Vorgehensschritte zu beachten:

Information

Vor der Integration in die Fibu ist zu beachten, dass Zahlungseingänge, die Rechnungen mit Belegdatum vor dem Stichtag enthalten, aber selber ein Eingangsdatum nach dem Stichtag haben, nicht bereits vorher in die Fibu verbucht worden sind !!! Solche Zahlungseingänge dürfen nicht bereits vorher integriert sein, sonst gibt es sog. Verschiebungsposten (weil das Zahlungseingangsdatum unter der vereinnahmten Methode das Belegdatum valutamässig übersteuert !).

  1. Es sind alle Debitorenrechnungen und Einzahlungen im Modul Fibu + Bebu, Menüpunkt Buchen - Periode verbuchen (ganzes Finanzjahr) freizuschalten bzw. zu verbuchen.
  2. Im Modul Verkauf und Debitoren ist die OP-Liste per Abschluss-Stichtag zu erstellen und auszudrucken.
  3. Anschliessend ist der Menüpunkt Verknüpfungen - Belege im Modul Verkauf und Debitoren zu wählen.
  4. Alle nun aufgelisteten Kundenrechnungen markieren und den Report "Belegliste" ausdrucken. Im Total der Spalte "Netto Fw/exkl. Mwst" steht der Mwst-Betrag.
  5. Alle Fenster schliessen und in den System-Einstellungen die Mwst-Einstellung auf "vereinbart" setzen.
  6. Anschliessend wechseln Sie ins Modul Fibu + Bebu, wählen den Menüpunkt Buchen - Periode verbuchen (aktuelles Finanzjahr; debitorenrelevante Checkbox stellen). Damit werden die noch offenen Fakturen in die Fibu gebucht.
  7. Diese Einbuchungen enthalten auch abgegrenzte Mwst-Buchungen, welche nicht in die Mwst-Abrechnung gelangen sollen. Deshalb sind Mwst-Korrekturbuchungen vorzunehmen:
  8. Im alten Jahr bzw. in der alten Periode: Umsatzsteuerkonto/konten an Passive Rechnungsabgrenzungen. Es ist der Mwst-Betrag gemäss "Belegliste", Spalte "Netto Fw/exkl,Mwst" umzubuchen.
  9. Im neuen Jahr bzw. in der neuen Periode: Rückbuchung Passive Rechnungsabgrenzungen an Umsatzsteuerkonto/konten mit gleichlautendem Betrag gemäss  "Belegliste", Spalte "Netto Fw/exkl,Mwst".
  10. Zuletzt: In den System-Einstellungen ist die Mwst-Einstellung auf "vereinnahmt" zurückzusetzen.